أداة إنشاء شهادة المستفيد

ما هي شهادة المستفيد؟

شهادة المستفيد إقرار تكتبه عن نفسك، على ترويسة شركتك، وتسلّمه للبنك كدليل. فكل مستند آخر في تقديم الاعتماد المستندي يصدره طرف غيرك — الناقل يصدر بوليصة الشحن، والغرفة التجارية تصدر شهادة المنشأ، والمعاين يصدر تقرير الفحص. أما هذه فلا طرف ثالث فيها. أنت المستفيد من الاعتماد، وأنت من يشهد بأن ما طلبه الاعتماد قد وقع فعلاً.

وهي موجودة بسبب الحقل 46A. فعند إصدار الاعتماد يعدّد الحقل 46A المستندات المطلوبة، وتضيف البنوك المصدرة عادةً شروطاً لا يستطيع أي مستند شحن معتاد إثباتها: أن مجموعة من الصور غير القابلة للتداول أُرسلت بالبريد السريع إلى طالب الاعتماد خلال عدد معيّن من الأيام من الشحن، أو أن السفينة الناقلة تستوفي شرط عمر أو تصنيف، أو ألا تكون هناك إعادة شحن، أو أن التغليف يحمل علامة بعينها. ولا توجد جهة في العالم تصدر مستنداً يقول «المصدّر أرسل الصور يوم الثلاثاء». فينصّ الاعتماد على مستند لا يستطيع إصداره سواك، وهو هذا. وإن كانت تجارتك بلا اعتماد — تبيع على الحساب المفتوح أو مقابل دفع مقدَّم — فلا حقل 46A ولا شهادة مستفيد تُصنع؛ ولهذا تطلب هذه الأداة رقم الاعتماد أولاً.

والمادة 14(و) من UCP 600 هي ما يجعل ذلك عملياً: فحين يشترط الاعتماد مستنداً دون أن يحدّد من يصدره أو ما يجب أن يتضمنه من بيانات، تقبل البنوك المستند كما قُدّم إذا بدا مضمونه مستوفياً لوظيفة المستند المطلوب. وشهادة المستفيد هي المثال النموذجي لذلك. فالبنك لا يفحص صدق إقرارك — ولا سبيل له إلى ذلك — بل يفحص وجود المستند، وأنه يقول ما أمره الاعتماد بقوله، وألا يتعارض معه شيء آخر في التقديم.

ولهذا أيضاً تستحق هذه الورقة عناية أكبر مما يوحي به حجمها. فهي صفحة نثر واحدة يقع توقيعك أسفلها، وهي الصفحة التي تقرّ فيها شخصياً بوقائع أمام بنك سيدفع بناءً عليها.

يجب أن تطابق البنود نص الاعتماد حرفاً بحرف

هذه هي القاعدة الوحيدة التي تحدّد إن كانت الشهادة ستُدفع بموجبها أم تُرفض، وهي سبب رفض هذه الأداة أن تملأ لك بنداً مسبقاً. فشهادة المستفيد التي جاءت صيغتها من قالب لا من اعتمادك مستندٌ لا يستطيع المدقّق أن يؤشّر عليه بالقبول، لأن مهمته أن يضع جملتك بجوار الحقل 46A فيرى الشرط مستوفى. أما بند يؤدي المعنى نفسه بألفاظ مختلفة فيدعو المدقّق إلى أن يقرّر هل يؤديه أم لا — والمدقّق الذي يضطر إلى التقرير يكون قد وجد تحفّظاً بالفعل.

فخذ الحقل 46A، واقرأ الشرط، وحوّله من أمرٍ إلى إقرار بواقعة. فعبارة «شهادة مستفيد تفيد بأن مجموعة من المستندات غير القابلة للتداول أُرسلت إلى طالب الاعتماد بالبريد السريع خلال 5 أيام من تاريخ البوليصة» تصير: «أُرسلت مجموعة من المستندات غير القابلة للتداول إلى طالب الاعتماد بالبريد السريع خلال خمسة (5) أيام من تاريخ بوليصة الشحن.» الأسماء نفسها والأرقام نفسها والترتيب نفسه. وحيث يقول الاعتماد خمسة أيام فاكتب خمسة أيام — لا «فوراً» ولا «خلال أسبوع». بل إن المادة 3 من UCP 600 توجّه البنوك إلى إهمال ألفاظ مثل «فوري» و«حالاً» جملةً.

ثم اقرأ ما كتبته بعين محامٍ، فهذا ما هو عليه. فبعض البنود التي تطلبها البنوك إقرارات لست في موضع يخوّلك تقديمها. تستطيع أن تشهد برقم إيصال البريد السريع لأنه بحوزتك. وتستطيع أن تشهد بدرجة حرارة الحاوية المبرّدة لأن رجالك من ضبطوها. أما كون السفينة الناقلة دون خمسة وعشرين عاماً ومصنّفة لدى عضو كامل في الجمعية الدولية لهيئات التصنيف (IACS) فواقعة تخصّ سفينة غيرك، وكون البضاعة خاضعة لنظام عقوبات في تاريخ الشحن نتيجةٌ قانونية لا ملاحظة. فإن طلب الاعتماد ذلك فاحصل عليه كتابةً من الناقل أو من مستشارك القانوني قبل أن توقّع — ولا تشهد به لأن نموذجاً عرض عليك ذلك.

وأبقِ كل بند متسقاً مع بقية التقديم. فالمادة 14(د) من UCP 600 لا تشترط أن تكون البيانات في المستند مطابقة لما ورد في غيره، لكنها تشترط ألا تتعارض معه. فشهادة تقول إن البضاعة شُحنت في 5 أغسطس، بجوار بوليصة شحن تاريخ الشحن على ظهرها 7 أغسطس، مستندان متعارضان، وهذا تحفّظ قائم بذاته — وإن لم يكن في الشهادة حرف غير صحيح.

ما الذي يجب أن يتضمّنه

رقم الاعتماد أولاً وبوضوح لا يقبل اللبس. فإدارة تمويل التجارة تعالج عشرات التقديمات؛ والشهادة التي لا تحمل رقم الاعتماد على وجهها ورقة لا يستطيعون حفظها في ملفها، وللبنك أن يرفض مستنداً لا يستطيع ربطه باعتماد. أضف البنك المصدر وتاريخي الإصدار والانتهاء والمبلغ والعملة وأي نسبة سماح واردة في الحقل 39A، فيكون لدى المدقّق كل ما يلزمه لفتح الملف الصحيح دون أن يبحث عن شيء.

وطالب الاعتماد، مسمّى كما سمّاه الاعتماد. وهذه تستحق وقفة: فطالب الاعتماد كثيراً ما لا يكون مشتريك. فالاعتمادات تفتحها شركات أم ووكلاء شراء وإدارات خزانة في المجموعات. والحقل 50 هو الفيصل هنا، فإن اختلف عمّن أصدرت له الفاتورة فاذكر الحقل 50 في الشهادة، ودع الفاتورة تسمّي المشتري. ولهذا تطلب هذه الأداة «طالب الاعتماد» لا «المشتري» — فطالب الاعتماد هو الطرف الوحيد الذي تسمّيه هذه الوثيقة.

والبنك الذي تقدّم إليه، في سطر المرسل إليه. وهو عادةً البنك المبلِّغ أو المسمّى المذكور في الاعتماد؛ وإن قدّمت مباشرةً إلى البنك المصدر فاذكره هو. وليس هذا السطر زينة — بل هو «إلى» في مستند يُسلَّم إلى مؤسسة بعينها، وشهادة غير موجَّهة إلى أحد تبدو ناقصة على الطاولة.

والشحنة موضوع الشهادة — رقم الفاتورة ومرجع طلبك واسم السفينة ورقم الرحلة حيث توجد سفينة وتاريخ الشحن. ولا شيء من ذلك زينة. فهو ما يتيح للبنك أن يقرأ الشهادة جزءاً من تقديم واحد متماسك لا ورقة سائبة، وهو ما يجعل اختبار «عدم التعارض» في المادة 14(د) أمراً تستطيع فحصه بنفسك قبل التقديم. وفي الشحن الجوي أو البري أو بالبريد السريع لا سفينة تُذكر؛ ويظل الطلب والفاتورة يربطان الورقة ببقية الحزمة.

وخانة توقيع تسمّي إنساناً بعينه. فالبنوك ترفض الشهادات الموقّعة بعبارة «مفوَّض بالتوقيع» فوق خربشة غير مقروءة، لأن مقصود العملية كلها هو التحقق مقابل بطاقة التوقيع النموذجي المحفوظة لدى البنك لشركتك. فاطبع الاسم والصفة أسفل التوقيع. والمادة 3 من UCP 600 متسامحة في كيفية توقيع المستند — بخط اليد أو بتوقيع مصوّر أو مثقوب أو بختم أو رمز أو بأي وسيلة توثيق آلية أو إلكترونية، وكلها مقبولة — لكنها لا تتضمن ما ينقذ موقّعاً مجهولاً. ويترك القالب سطور الاسم والصفة والتوقيع والتاريخ فارغة عن قصد: فهذا مستند يوقّعه شخص، بالحبر، بعد أن يقرأه.

كيف يفشل، وأين يقع بين بقية المستندات

صورة الفشل هي المادة 16. فالبنك الذي يقرّر أن التقديم غير مطابق عليه أن يوجّه إشعار رفض واحداً، في موعد أقصاه نهاية اليوم المصرفي الخامس التالي ليوم التقديم، يبيّن فيه كل تحفّظ يرفض بسببه. وكلمة «كل» هي المؤلمة: فالإشعار يعدّد كل شيء، والوقت لا يرحم. فبموجب المادة 14(ب) للبنك مهلة أقصاها خمسة أيام مصرفية بعد التقديم للفحص، وبموجب المادة 14(ج) يجب أن يتم التقديم المتضمن مستند نقل أصلياً في موعد لا يتجاوز 21 يوماً تقويمياً من تاريخ الشحن وبأي حال لا يتجاوز تاريخ الانتهاء. وشهادة تعود لإعادة الصياغة قد تلتهم أسبوعاً لا تملكه، وحين يستحيل علاج التحفّظ يسقط تعهّد السداد — فتعود إلى طلب تنازل من طالب الاعتماد، أي أن تطلب معروفاً من المشتري الذي كنت تحتمي منه أصلاً.

وثمة صورة فشل أدقّ تستحق المعرفة، لأنها سبب وجود هذا المستند من الأساس. تقول المادة 14(ح) إنه إذا تضمّن الاعتماد شرطاً دون أن ينصّ على المستند الذي يثبت الالتزام به، فإن البنوك تعتبر الشرط كأن لم يُذكر وتتجاهله. وذلك هو الشرط غير المستندي. وشهادة المستفيد هي الأداة التي تحوّل شرطاً غير واجب النفاذ إلى مستند يلزم البنك بفحصه — ولهذا بالضبط تكون صياغة الشهادة، لا نية الاعتماد، هي ما يُفحص.

وحولها تقع بقية الحزمة. الفاتورة النهائية تبيّن البضاعة والمبلغ ويجب أن تُحرَّر بعملة الاعتماد. وبوليصة الشحن تحمل تاريخ الشحن على ظهر السفينة الذي تُحسب منه كل المواعيد. وقائمة التعبئة وإقرار الوزن الإجمالي المحقَّق يصفان الشحنة المادية. والكمبيالة هي المطالبة بالسداد ذاتها. وبيان المستفيد ابن عمّها القريب — إقرار عام عن التقديم ومستنداته لا شهادة على شروط 46A بعينها — وقد يُطلبان معاً. وكل واحد من هذه يُقرأ في مواجهة الآخر بموجب المادة 14(د).

والمقارنة الجديرة بالتذكّر هي مع التحصيل المستندي. فبموجب URC 522 يتعامل البنك مع مستنداتك بصفته وكيلاً ولا يتحقق إلا من أنه استلم ما عدّده خطاب تعليماتك؛ ولا أحد يفحص بنودك، لأن أحداً من البنوك لم يتعهّد بالسداد. أما بموجب UCP 600 فقد تعهّد بنك بالسداد، وثمن هذا التعهّد أن تُفحص جملُك فحص شروط العقد. وهذه مقايضة جيدة. غير أنها تعني أن تكون الجُمل جملك أنت، مقصودة وصحيحة.

أسئلة شائعة